¿Cuánto cuesta una casa? Lo normal ante esta pregunta es pensar solo en el precio de compra y olvidarse de otros gastos claves al comprar una casa, como los impuestos.
Sin embargo, los tributos pueden elevar ese precio hasta en un 10% y por eso es importante conocerlos.
¿Cuáles son los impuestos de comprar una casa?
Los impuestos por comprar un piso dependen del tipo de vivienda. Desde un punto de vista fiscal, se diferencia entre una casa nueva y una de segunda mano.
Según sea el caso, habrá que abonar el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales (ITP) o el IVA y el Impuesto de Actos Jurídicos Documentados.
Esto hace que la cantidad de impuesto sea distinta para cada tipo de vivienda. Así funciona en cada caso.
Impuestos por comprar una vivienda nueva
Adquirir una casa de obra nueva implica el pago del IVA y del IAJD.
⇒ IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido)
El IVA o Impuesto sobre el Valor Añadido se aplica sobre las primeras transmisiones. Esto que suena tan técnico, simplemente quiere decir que cualquier cosa nueva que compres incluirá IVA y eso también afecta a la vivienda.
El IVA que se aplica a la compra de una casa nueva es del 10% con carácter general.
Sin embargo, las viviendas de protección oficial tienen un IVA reducido del 4%.
Además, en Canarias no se aplica el IVA, sino el IGIC o Impuesto General Indirecto Canario, que es del 6,5% para vivienda.
¿Y cómo se calcula el IVA en la compra de una vivienda nueva?
Se aplica como un porcentaje sobre el precio de venta.
➜ Por ejemplo, si adquieres una casa por 150.000€ ese IVA del 10% supondrá el pago de 15.000€ euros más.
⚠️ Por eso es tan importante hacer bien los números, de forma que puedas comprar tu primera casa de forma inteligente y rentable.
⇒ IAJD, Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados
El otro impuesto al comprar una casa nueva es el IAJD, que grava la escritura de la vivienda. Es decir, se trata de un impuesto sobre el documento notarial de compra-venta de la vivienda.
El IAJD en vivienda nueva está cedido a las comunidades autónomas y se calcula como un porcentaje sobre el valor de escrituración. Este porcentaje depende de cada región y varía ente el 0,5% y el 1,5%.
Estos son los valores específicos:
- Andalucía: 1,2%
- Aragón: 1,5%
- Asturias: 1,2%
- Baleares: 1,5%
- Canarias: 1%
- Cantabria: 1,5%
- Castilla y León: 1,5%
- Castilla – La Mancha: 1,5%
- Cataluña: 1,5%
- Comunidad Valenciana: 1,5%
- Extremadura: 1,5%
- Galicia: 1,5%
- Madrid: 0,75%
- Murcia: 1,5%
- Navarra: 0,5%
- País Vasco: 0,5%
- La Rioja: 1%
- Ceuta: 0,5%
- Melilla: 0,5%
Sobre estos tipos, hay comunidades autónomas que aplican diferentes reducciones e incluso exenciones para mejores de 35 años, personas por discapacidad o por compra de vivienda habitual.
Es importante que investigues el dato antes de comprar la vivienda para así tener más claro tu presupuesto.
Impuestos por comprar una vivienda de segunda mano
Las adquisiciones de casas de segunda mano solo están gravadas con el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales.
⇒ ITP o Impuesto sobre transmisiones patrimoniales
El ITP se aplica a la adquisición de vivienda de segunda mano y a cualquier compra de bienes usados en general, como por ejemplo, un coche usado. De hecho, en teoría tendrías que pagar este impuesto al comprar cualquier cosa en Wallapop o Vinted, por ejemplo.
El ITP también se calcula como un porcentaje sobre el valor de la vivienda que se suma al precio final. Una vez comprada la casa, tendrás que liquidar este impuesto en un plazo de 30 días desde la firma del contrato. Sin embargo, lo más habitual es que la gestoría o el notario se encarguen del trámite.
Este tributo también está cedido a las comunidades autónomas y el porcentaje está ente el 4% y el 10% dependiendo de dónde esté la casa. Aquí puedes consultar cuánto supone el ITP en cada comunidad:
- Andalucía: 7%
- Aragón: 8%
- Asturias: 8%
- Baleares: 8%
- Canarias: 6,5%
- Cantabria: 10%
- Castilla y León: 8%
- Castilla – La Mancha: 9%
- Cataluña: 10%
- Comunidad Valenciana: 10%
- Extremadura: 8%
- Galicia: 8%
- Madrid: 6%
- Murcia: 8%
- Navarra: 6%
- País Vasco: 4%
- La Rioja: 7%
- Ceuta: 6%
- Melilla: 6%
Como puedes ver, los impuestos por comprar una casa de segunda mano son más económicos que los de adquirir una vivienda nueva.
⇒ IAJD, solo con la hipoteca
Con una casa usada también no habrá que abonar el IAJD, aunque este impuesto sí que se aplica en las hipotecas.
Por fortuna, es uno de los gastos de la hipoteca que debe abobar el banco, igual que la notaría.
¿Cuántos impuestos se pagan al comprar casa? Ejemplo práctico.
Ahora que ya sabes cuáles son los tributos de la hipoteca, vamos a ver a cuánto ascienden esos impuestos en cada caso.
Para este ejemplo, partimos de una vivienda cuyo precio de compra es de 200.000€. Estos son los impuestos y su cuantía en cada caso.
Vivienda nueva:
➜ IVA (10%): 20.000€
➜ AJD Madrid (0,8%): 1.600€
➜ Total: 21.600€
Vivienda de segunda mano
➜ ITP Madrid (6%): 12.000€
➜ Total: 12.000€
Los números no mienten: pagarás menos impuestos con una casa de segunda mano
Conclusión
Los impuestos son una parte importante del precio de compra de la casa y es importante que los tengas en cuenta al hacer tu presupuesto si no quieres llevarte una sorpresa.
De hecho, es algo que puedes tener en cuenta al pensar en el tipo de vivienda que quieres adquirir si tu presupuesto es limitado.
Recuerda que en la sección de calculadoras financieras puedes encontrar herramientas que te ayudarán en esta tarea.
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