Calculadora de IRPF (nómina)

Las retenciones de IRPF de la nómina se aplican todos los meses y de ellas depende en buena medida el resultado de la declaración de la renta.

Esta calculadora de IRPF sobre tu salario te ayudará a averiguar qué porcentaje debe retener la empresa según tus ingresos, tipo de contrato y tu situación personal.

Situación económica
Tu salario bruto anual
Datos del contribuyente
años
Datos familiares (opcional)
hijos
hijo/s
persona/s
persona/s
persona/s
hijo/s
hijo/s
persona/s
persona/s
Salario neto anual:
0€
(Cuánto dinero tendrás al final del año descontando impuestos)
Salario bruto: 0€
Cuota anual a la Seguridad Social: 0€
Cuota total IRPF: 0€
Tipo de retención IRPF: 0%

¿Cómo se calcula el IRPF de la nómina?

Las retenciones de IRPF en la nómina son un dinero que todos los trabajadores adelantan a Hacienda a cuenta del resultado de la declaración de la renta.

La empresa es la encargada de calcular el IRPF de la nómina siguiendo las indicaciones de la Agencia Tributaria. El cálculo de las retenciones tiene en cuenta los siguientes factores:

 

➜ Tu salario bruto. Lo que cobras al año sin restar ningún tipo de gasto social. Ten en cuenta que cada empresa hace el cálculo en base a lo que te paga. Si tienes dos trabajos, cada compañía solo tendrá en cuenta el salario que te abona, a no ser que les digas lo contrario.

 

➜ Tu situación personal, que sirve para aplicar el mínimo personal y familiar que después se usa en el IRPF y que es el siguiente para el contribuyente:

 

➜ Tu situación familiar, que pasa por saber si tienes hijos menores de 18 años o ascendientes que dependan de ti. Se usa para determinar el mínimo familiar.

 

➜ El tipo de contrato, que influye en el porcentaje de retención. Los contratos temporales tienen una retención menor, igual que los contratos al cambiar de empresa.

Con estos datos y las tablas de IRPF, las empresas calculan cuánto IRPF deben retenerte en la nómina cada mes. Esas retenciones servirán como un adelanto de la declaración de la renta.

Después, cuando llegue el momento de hacer la renta, te devolverán la parte que hayas adelantado de más. Si no te han retenido lo suficiente, serás tú quien tengas que pagar la diferencia entre lo que ya has adelantado vía retenciones y el resultado de la renta.

Todos los datos que la empresa necesita para calcular el IRPF de la nómina aparecen en el Modelo 145 de la AEAT que debes rellenar al principio de cada año o cuando tu situación personal cambia. Por ejemplo, si has sido padre, debes rellenar el modelo 145 para que la empresa lo sepa y ajuste las retenciones.

 

¿Dónde aparece el IRPF en la nómina?

Todas las nóminas deben reflejar el porcentaje de IRPF que se retiene y la cantidad nominal en euros. Este dato aparecerá siempre en el desglose de los conceptos de la nómina bajo el nombre de “Retención IRPF”, “Retenciones a cuenta de IRPF”, “Tributación de IRPF” o similar,

 

Aquí puedes ver un ejemplo:

 

¿Cómo interpretar los resultados de esta calculadora?

El simulador de IRPF en la nómina te dará los siguientes datos sobre la cantidad de IRPF que te retiene la empresa:

  • Salario neto actual. El salario neto se refiere al dinero que efectivamente recibes cada año después de descontar los impuestos a pagar y las cotizaciones sociales. Es lo que te llega a la cuenta corriente.
  • Salario bruto, que es el dato que tú has dado de salario. Es lo que cobras en bruto, sin descontar ni un euro.
  • Cuota anual a la Seguridad Social, que es el dinero de tu nómina que pagas a la Seguridad Social para cotizar por las diferentes contingencias. De ahí surge el derecho a la pensión pública o las bajas por enfermedad, por ejemplo.
  • Cuota total de IRPF. La cantidad en euros que adelantas como retención de IRPF.
  • Tipo de retención de IRPF. Este es el porcentaje de IRPF que te retienen en la nómina.

Estos son los datos básicos que necesitas para saber cuánto IRPF te quitan de la nómina o cuánto estás adelantando a cuenta del IRPF.

 

¿Cuál es la retención mínima de IRPF que puede aplicarse en la nómina?

La retención mínima de IRPF por rendimientos de trabajo es del 2%.

– Ese es el porcentaje más bajo que la empresa puede aplicar a tu salario.

La única excepción son los contratos temporales, contratos en prácticas y los contratos con duración inferior a un año y convenios con becarios.

Como trabajador, puedes pedir a la empresa que te suba las retenciones de IRPF para después no pagar en la renta, pero no puedes pedir que te las bajen por debajo de lo que marque el cálculo inicial.

 

¿Cuánto pagas de IRPF según tu salario? Tabla IRPF

Las tablas de IRPF marcan la retención de la nómina y también cuántos impuestos pagarás en la renta según tus ingresos.

Estos son los tipos generales que se aplican sobre tu salario:

  • 0 a 12.450 € = 19 %
  • 451 € a 20.200 € = 24 %
  • 201 € a 35.200 € = 30 %
  • 201 € a 60.000 € = 37 %
  • 001 a 300.000 = 45 %
  • Más de 300.000 € = 47 %

 

Estos tramos se aplican de forma progresiva. Es decir, si tu base es de 20.000 €, no pagarás un 24% por tu salario (4.800 €). En su lugar, pagarás un 19% por los primeros 12.450 € y un 24% sobre los 7.550 € restantes. En total, pagarás un 4.177,5 €.

Como el IRPF se divide en una parte estatal y otra autonómica, existe una tabla de tipos de IRPF nacional y otra que depende de cada comunidad autónoma. Por eso existen diferencias entre las retenciones según donde vivas.

 

¿Por qué el IRPF me sale a devolver?

El papel de las retenciones de IRPF en la nómina es clave para determinar el resultado de la renta.

Cuando el IRPF te sale a devolver es porque Hacienda te ha retenido más de la cuenta a lo largo del año y ahora te lo devuelve.

Para que lo entiendas mejor, al hacer la declaración de la renta, Hacienda suma tus ingresos y resta las deducciones a las que tengas derecho. De ahí sale una cifra que siempre es positiva para Hacienda, es decir, siempre es a pagar.

A continuación, la AEAT enfrenta esa cifra a las retenciones que has ido pagando a lo largo del año. Si has adelantado más de la cuenta, el resultado de la renta será a devolver.

La cantidad máxima que Hacienda te puede devolver en la renta es el equivalente a tus retenciones de IRPF más las deducciones por maternidad, familia numerosa o personas con discapacidad a cargo.

 

¿Por qué el IRPF me sale a pagar?

Cuanto el IRPF te sale a pagar es porque has adelantado menos dinero del que te correspondía a través de las retenciones de IRPF.

¿Cómo puede ser eso posible? Existen varias razones, como por ejemplo haber tenido dos trabajos o haber cambiado de empresa a mitad del año. Además, Hacienda tampoco retiene todo lo que debe a las rentas más altas, sino que retiene un poco menos para que no noten tanto el impacto de esas retenciones.

 

¿Cómo pagar menos de IRPF?

¿Hay algo que puedas hacer para pagar menos IRPF? Existen varias fórmulas para ahorrar en la renta y pagar lo justo, pero muchas tienen que ver con inversiones.

En la formación Fórmula Linvest tienes un módulo específico destinado a la optimización fiscal de las inversiones con algunos de los trucos de los ricos para no pagar impuestos.

¿Y con tu salario? Las formas de pagar menos IRPF en la parte de los rendimientos del trabajo (tu salario) son mucho más limitadas.

 

Entre las más efectivas figuran:

  1. Aprovecha el salario en especie. Hay una parte de la retribución en especie que está exenta de tributar, como los seguros de salud que paga la empresa hasta 500 € por familiar o el pago en acciones hasta 12.000 € anuales. Este dinero forma parte de tu salario, pero no se sumará a la renta y, por lo tanto, no pagarás impuestos por él.
  2. No te olvides ninguna deducción al rellenar la renta y revisa especialmente las deducciones autonómicas.
  3. Tampoco de los gastos deducibles, como la cuota de colegiado, la del sindicato o la de los partidos políticos.
  4. Haz donativos. Podrás deducir un 80% de los primeros 250 € que dones y entre un 40% y un 45% del resto.
  5. Espera a cumplir 65 años para vender tu casa, ya que la venta de vivienda habitual está exenta a partir de esa edad.
  6. Compensa ganancias y pérdidas en el IRPF. Haz aflorar ganancias si has tenido pérdidas y pérdidas si has vendido con ganancias.
  7. Invierte en empresas de nueva creación, que permiten desgravar un 50% de la inversión sobre un máximo de 100.000 euros.

 

Estas son siete fórmulas para pagar menos IRPF que no suplen a la más importante: planificarte. Y es que, la renta se paga de un año para otro, por lo que la mejor herramienta para ahorrar es simular cuánto te tocará pagar y llevar a cabo acciones para reducir esa cifra.

 

🔗 En el curso de inversión Fórmula Linvest te enseñamos cómo hacerlo.


Descarga gratis
el ebook con los 4 activos más rentables para invertir en 2024.

Otras Calculadoras

calculadora de interes compuesto javilinares

Calculadora de Interés Compuesto

La calculadora estrella de Javi Linares.

¿Sabías que con una inversión mensual de 300€ durante 35 años y una revalorización del 10% anual conseguirás acumular más de 1.000.000€?

Descubre el potencial del interés compuesto en: fondos indexados, acciones, criptomonedas, o cualquier otro activo. En función de tu caso particular.

Entradas Relacionadas

freedom 24 opinion

Review y opinión de Freedom24

Plataformas a través de las que invertir hay muchas, pero, desde luego no todas son iguales. Por eso, me parece muy interesante analizar estas plataformas a fondo para entender mejor cómo funcionan, qué herramientas nos ofrecen, y, en definitiva, tratar de encontrar las mejores propuestas. Hoy me quiero detener en

Leer más »
my investor opinion

Review y opinión de MyInvestor 2024

MyInvestor es el principal neobanco de inversión en España y una opción imprescindible cuando se trata de gestión pasiva e inversión indexada, que, como no me canso de repetir, es mi inversión preferida para el 99,99% de las personas. En este artículo te voy a contar cómo utilizo MyInvestor para

Leer más »