Calculadora de pensión de jubilación España 2026

Pensión de jubilación bruta y neta: cómo afecta el IRPF

La pensión pública tributa en el IRPF como rendimiento del trabajo, igual que una nómina, pero con una diferencia a tu favor: sobre la pensión no se pagan cotizaciones sociales. La única mordida entre el bruto y lo que llega a tu cuenta es la retención de IRPF, que la Seguridad Social te practica cada mes.

Cuánto te retienen depende de tu cuantía y situación personal. Las pensiones más bajas apenas tributan: con menos de unos 17.000 € anuales y sin otras rentas, la cuota sale prácticamente a cero gracias a la reducción por rendimientos del trabajo y al mínimo personal incrementado a partir de los 65 años (6.700 €, y 8.100 € desde los 75). A partir de ahí el tipo efectivo escala: una pensión de 1.700 €/mes soporta en torno a un 14-15%, y quien cobra la pensión máxima cede aproximadamente un 23-24% en IRPF. Ojo con un clásico: si además de la pensión rescatas un plan de pensiones, ese rescate también tributa como rendimiento del trabajo y se suma a la base, elevando el tipo de todo el conjunto — el orden y el ritmo del rescate importan, y mucho.

Pensión máxima y pensión mínima de jubilación en 2026

El sistema tiene suelo y techo, fijados este año por el Real Decreto-ley 16/2025:

Dos matices importantes. El mínimo no es automático: si tu pensión calculada queda por debajo, se aplica un complemento a mínimos solo si resides en España y tus demás ingresos no superan 9.442 € anuales (11.013 € con cónyuge a cargo). Y el máximo es un tope duro: da igual que hayas cotizado 40 años por la base máxima (5.101,20 €/mes en 2026) — nadie cobra por encima de 3.359,60 €/mes, aunque hayas aportado mucho más de lo que ese tope te devolverá. Esa asimetría entre lo que cotizan las rentas altas y lo que recibirán es, precisamente, uno de los mejores argumentos para no fiar tu jubilación solo al sistema público.

Cómo calcular tu pensión de jubilación en España en 2026

El cálculo tiene dos pasos, y entenderlos te ayudará a tomar mejores decisiones con tus últimos años de cotización. Este simulador de jubilación te permite estimar cuánto podrías cobrar al jubilarte, tanto en pensión bruta como en pensión neta mensual.

1. Base reguladora. Se suman tus bases de cotización de los últimos 25 años (300 mensualidades) y se dividen entre 350. Ese divisor reparte la cuantía en 14 pagas, por eso la base reguladora sale un ~14% por debajo de tu salario medio cotizado. Desde 2026, la Seguridad Social calcula además un método alternativo (las 302 mejores bases de los últimos 304 meses) y aplica de oficio el que más te favorezca.
2. Porcentaje por años cotizados. Con 15 años cobras el 50% de tu base reguladora. Cada mes adicional suma un 0,21% durante los primeros 49 meses y un 0,19% después, hasta el 100% con 36 años y 6 meses cotizados (desde 2027 serán 37 años).
3. Ajustes. Jubilarte antes de la edad ordinaria reduce la pensión de por vida (hasta un 21% por adelantar 24 meses, según tu carrera). Jubilarte después la aumenta un 4% por cada año completo de demora. Y hay tope: la pensión máxima en 2026 es de 3.359,60 €/mes.

La edad ordinaria en 2026 es de 66 años y 10 meses, o de 65 años si acreditas al menos 38 años y 3 meses cotizados. En 2027 sube a 67 años.

Normativa para calcular la pensión de jubilación

Todo lo anterior sale directamente de la normativa vigente, por si quieres ir a la fuente: la arquitectura del sistema la fijó la Ley 27/2011 (reforma que elevó progresivamente la edad de jubilación y amplió el periodo de cómputo a 25 años), hoy integrada en el Texto Refundido de la Ley General de la Seguridad Social (Real Decreto Legislativo 8/2015, artículos 205 a 210, que regulan requisitos, base reguladora y cuantía). Sobre esa base, la Ley 21/2021 rediseñó los coeficientes de jubilación anticipada (ahora mensuales, con reducciones de hasta el 21% por adelantar 24 meses) y el complemento de demora del 4% anual; el Real Decreto-ley 2/2023 introdujo el sistema dual de cálculo de la base reguladora que estrena 2026; y el Real Decreto-ley 16/2025 fijó la revalorización y las cuantías máxima y mínima de este ejercicio. Los porcentajes por años cotizados que aplica esta calculadora (0,21%/0,19% mensual, escala 2023-2026) están en la disposición transitoria que introdujo la propia Ley 27/2011.

Esta calculadora es orientativa y no sustituye al cálculo oficial. Para el número exacto con tus datos reales, usa el simulador de la Seguridad Social en su sede electrónica con Cl@ve o certificado digital.

¿Será suficiente tu pensión pública de jubilación?

Haz el ejercicio: compara el resultado de este simulador de pensión con tu salario actual. Esa diferencia es la brecha de jubilación, y con el sistema público cada vez más tensionado, la tendencia no juega a tu favor.

La buena noticia es que tienes años por delante y el interés compuesto trabaja para quien empieza antes. Complementar tu pensión pública con una cartera de inversión propia no es un lujo: es la única forma de que tu nivel de vida no dependa de una fórmula que el legislador cambia cada pocos años.